С 2025 года цифровые активы официально регулируются в России. Это означает, что доходы от операций с криптовалютой — как у физических лиц, так и у компаний — теперь облагаются налогом. Рассмотрим, как это работает и как действовать, чтобы не попасть под штрафы.
Что теперь считается налогооблагаемым
Все основные действия с криптовалютой подлежат налоговому учёту:
- продажа или обмен цифровых монет;
- майнинг — получение криптовалюты за вычислительную работу;
- операции между кошельками, если они оформлены на разных лиц;
- криптовалютные комиссии и бонусы.
Ставки налога
Ставки зависят от того, кто именно получает доход:
Ставки зависят от того, кто именно получает доход:
- Физические лица:
- до 2,4 млн ₽ в год — ставка 13%
- свыше этой суммы — 15%
- ИП и компании:
- облагаются по стандартной ставке налога на прибыль — 25% (с 2025 года)
Важно: НДС при операциях с цифровой валютой не начисляется — это ключевое отличие от традиционных сделок.
Как подтвердить расходы и избежать доначислений
Чтобы уменьшить налогооблагаемую базу, нужно документально подтвердить:
- покупку оборудования (если занимаетесь майнингом);
- затраты на электричество, аренду, интернет;
- оплату комиссий и услуг (например, биржевых или технических).
Все эти расходы можно учесть, но только при наличии официальных подтверждений — чеков, договоров, актов.
Что важно для бизнеса
| Вопрос | Что предпринять |
| Торговля или инвестиции в крипту | Отражать в декларации доход и убытки |
| Майнинг | Вести учёт затрат, регистрировать деятельность |
| Работа через юрлицо | Хранить документы, оформлять договора |
| Доход в крипте | Переводить в рубли и учитывать как выручку |
Как PROVEREN GROUP помогает
- Консультируем по учёту криптовалюты и майнинга
- Помогаем подготовить отчётность и декларации
- Настраиваем систему учёта в «1С» или Excel
- Снижаем риски проверок за счёт грамотной документации
Вывод
Криптовалюта уже не в «серой зоне» — теперь это актив, за который нужно отчитываться. При правильной настройке учёта и налогов всё можно оформить законно, с выгодой для себя. Главное — не откладывать и не действовать «вслепую».
Обратитесь в PROVEREN GROUP — мы поможем сделать криптоучёт прозрачным и безопасны